O Capital de Giro » admin

Conceito de Capital de Giro

admin — Fri, 03 Feb 2012 16:56:43 +0000

As empresas de qualquer dimensão necessitam de ter certos recursos materiais como imóveis, máquinas, equipamentos diversos, a que chamamos de capital fixo, e outros recursos para uso imediato a que chamamos de capital de giro. O capital é de giro no sentido em que gira, circula diariamente, é um ativo circulante, ao contrário dos ativos fixos como referido atrás.

É com esse capital de giro que a empresa se governa diariamente, usando-o para pagar as despesas correntes como serviços essenciais de água e luz, combustível para os carros e muitas outras despesas, incluindo os vencimentos dos funcionários. A falta de liquidez deste capital acarreta problemas para a empresa, ficando sem dinheiro para saldar os seus compromissos imediatos.

O seu valor depende muito do tamanho da empresa, do seu volume de transações comerciais, o crédito que concede aos seus clientes e a quantidade de estoques dos seus armazéns. Quanto maiores as vendas, mais dinheiro entra na empresa, mas se os clientes só pagam muito tempo depois isso significa que a empresa tem que ter capital de reserva suficiente para manter-se em funcionamento. Ter estoques tem um custo, quanto mais estoque maior o custo, é importante que esses estoques tenham uma grande rotação para gerarem dinheiro.

Em caso de falta de liquidez deste ativo, a empresa tem várias opções para solucionar o problema. O aumento do capital ou um investimento privado é uma delas, entrando assim dinheiro fresco, ou então recorrendo à banca, pedindo um empréstimo. Todos os bancos têm empréstimos destinados ao financiamento do capital de giro.

Empréstimo Capital de Giro

admin — Sun, 22 Jan 2012 16:56:16 +0000

Por vezes a empresa tem dificuldade em ter dinheiro suficiente no seu capital de giro para enfrentar uma despesa inesperada de última hora ou precisa de aumentar o valor do capital de giro para corresponder às exigências de uma empresa em grande crescimento.

Os bancos e demais empresas financeiras têm empréstimos destinados ao financiamento de capitais de giro das empresas, seja ela de que tamanho for. O banco Caixa, por exemplo, tem um empréstimo destinado a micro e pequenas empresas que necessitam de aumentar ou financiar o capital de giro, oferecendo ao cliente a opção de ele receber adiantado o dinheiro de vendas futuras. O Santander tem o SuperGiro, que como o nome indica é destinado a suprir no imediato as dificuldades de caixa das empresas, e oferece diversas opções de contratualização, dependendo das necessidades de cada empresa, permitindo abater a dívida em curto, médio ou longo prazo. Esses prazos vão definir os valores a emprestar, os juros aplicados e a necessidade ou não de garantias ou avalista. Como em qualquer empréstimo, quanto mais longo no tempo for o pagamento mais juros serão cobrados na totalidade.

Com tantas ofertas à sua disposição, o interessado pode simular o empréstimo no balcão dos bancos que têm este tipo de serviço ou até na internet, usando o site de cada um deles e utilizando as ferramentas de simulação.

Caso não fique satisfeito com as condições propostas, a empresa pode optar por outro tipo de empréstimo, se considerar que tem mais e melhores vantagens.

Financiamento de Capital de Giro

admin — Sun, 15 Jan 2012 16:55:51 +0000

O capital de giro é um aspeto financeiro muito importante para a estabilidade de qualquer empresa, seja pequena, média ou grande. É necessário em qualquer momento ter uma certa quantia de dinheiro sempre disponível para pagar uma despesa extra que surgiu, ou para pagar despesas fixas como vencimentos dos trabalhadores ou conta da água e luz. A falta de capital de giro é grave e pode inclusive paralisar a empresa.

Em caso de dificuldade, a empresa pode recorrer a uma instituição financeira e pedir um financiamento, tal como se recorre a um crédito. Todos os grandes bancos brasileiros têm financiamentos destinados unicamente para essa finalidade. Com tantas opções disponíveis, o interessado pode pesquisar o mercado à procura do financiamento com as melhores opções. Como em qualquer financiamento, quem empresta pedirá informações que considere importantes, e que vão determinar que capacidade a empresa tem para pagar o crédito que está pedindo. Os juros aplicados, o número de parcelas e o seu valor também são considerados nesta simulação prévia. Os limites deste tipo de financiamento dependem obviamente da capacidade de pagamento de quem pede.

Quem empresta pode pedir garantias à empresa que pede o dinheiro. A empresa pode dar como garantia instalações, viaturas, máquinas e outros objectos de valor. Isso fará baixar o valor dos juros aplicados, pois o risco para quem empresta será bem menor.

Depois de aprovado o financiamento, o dinheiro será enviado para a conta à ordem do cliente, ficando imediatamente à disposição para ser usado como capital de giro.

Necessidade de Capital de Giro

admin — Tue, 20 Dec 2011 16:54:59 +0000

A necessidade de capital de giro pode ser calculada observando o ciclo financeiro ou utilizando os demonstrativos contábeis da empresa.

Essas necessidades dependem muito de como a empresa funciona. Por exemplo, se uma empresa vende mercadoria ou serviços e seus clientes só pagam depois, a empresa tem que ter capital de giro de reserva para enfrentar as suas despesas diárias de funcionamento enquanto não recebe dos clientes. Da mesma forma, ter estoque em armazém é ter capital investido e que ainda não teve retorno financeiro, pelo que é por enquanto um custo que tem de ser suportado enquanto não se efetuar a venda desse estoque. As necessidades de capital de giro estão muito ligadas, em resumo, ao ciclo comercial de compra e venda de mercadorias, sendo prioritário para a empresa poder pagar o mais tarde possível aos fornecedores e tentar receber o mais cedo possível dos clientes, de forma a ter sempre capital disponível. A isso de chama de ciclo de caixa: quanto mais longo for esse ciclo de caixa (isto é, pagarmos cedo e recebermos tarde), maior a necessidade de capital de giro.

É importante que a empresa tenha uma reserva financeira para suprimir necessidades urgentes e dessa forma não desregular o normal funcionamento das suas atividades. Certos fatores podem fazer com que a empresa tenha problemas de capital de giro, como por exemplo a queda nas vendas, os aumentos de custos de funcionamento ou o crescimento da inadimplência, entre outros.

A estabilidade da empresa depende muito desse aspeto financeiro, pelo que o capital de giro deve estar sempre no centro das atenções do gestor financeiro.

O Que é o Capital de Giro

admin — Fri, 16 Dec 2011 16:54:52 +0000

Quando se cria uma empresa, é necessário um capital inicial para projetar e fazer estudos económicos e de mercado, em suma, para fazer o planeamento do negócio que se quer criar.

É necessário igualmente o chamado capital de giro, que é uma quantia em dinheiro que irá servir para investimento em computadores, máquinas, aluguel de espaço comercial, pagar conta de serviço básico como água e luz e outras despesas gerais da empresa.

Esse capital se chama de “giro” porque é dinheiro que está constantemente em movimento, circulando.

O capital de giro é, então, o dinheiro que uma empresa tem para pagar as suas despesas imediatas, como salários dos funcionários, compra e manutenção de estoque, impostos e demais despesas imediatas. Simplificando: é o dinheiro que uma empresa tem no caixa ou no banco para ser usada no imediato para liquidar despesas correntes.

O tamanho desse capital depende de muitos fatores, como o tamanho da empresa (uma micro ou pequena empresa não tem as necessidades de capital de uma média ou grande empresa), o tipo de mercado em que atua e a sazonabilidade do negócio, entre outros fatores.

A saúde financeira de uma empresa está muito ligada à existência ou não desse capital, exigindo grande rigor e concentração na sua gestão. O responsável financeiro deverá acompanhar de perto as compras efetuadas, os movimentos de estoques e tudo o que envolva o fluxo de caixa de forma a fazer as melhores opções económicas para a empresa.

Consultoria Financeira

admin — Thu, 24 Sep 2009 03:44:41 +0000

As médias empresas sejam elas industriais, do comercio ou de prestação de serviços, necessitam criar um demonstrativo financeiro para mostrar quais as causas das dificuldades sentidas pela empresa e buscar soluções, montando um plano para reorganizar as suas finanças, reestruturando seus passivos de curto prazo,

criando projetos para sua expansão, melhorando o fluxo de caixa, criando e implementando um plano para melhorar seus lucros, além de resolver problemas bancários, trabalhistas e fiscais.

Devem ainda observar os sistemas contábeis e sugerir melhorias, bem como os sistemas informatizados que criam dados financeiros e sugerir melhorias. Empresas de consultoria financeira atuam no diagnóstico e plano financeiro rápido, de forma que com um custo acessível, podem-se fazer a consultoria em até 48 horas, dependendo do tamanho da empresa. Neste diagnóstico estão incluídos a contabilidade, as contas a pagar, as contas a receber, o fluxo de caixa, cálculos trabalhistas e tributários, análise da geração de lucros e da rentabilidade, indicação de pontos críticos para melhorias, e soluções para a sua implementação.

As empresas oferecem ainda a elaboração de Projetos Econômico-Financeiros para capital de giro, bem como para o crescimento da empresa, criação e demonstração de projetos para serem apresentados ao BNDES e a outros órgãos de financiamento como o FINEP. Criam projetos que serão apresentados à International Finance Corporation, empresa pertencente ao Banco Mundial, bem como a outros órgãos internacionais de desenvolvimento. A implementação desses projetos visa à melhoria das condições econômicas e financeiras dando às empresas mais segurança em seu dia-a-dia, oferecendo aos seus acionistas e solucionando questões críticas.

Capital Circulante Liquido

admin — Sun, 23 Aug 2009 03:44:17 +0000

O Capital Circulante Líquido é a diferença entre o ativo circulante, ou seja, a soma das contas a receber, estoques e despesas pagas e o passivo circulante que são os fornecedores, contas a pagar e outros, em determinada data. Se o Ativo Circulante for maior que o Passivo Circulante, tem-se o Capital Circulante Líquido. De outro modo, se ele for menor que o Passivo Circulante, tem-se um Capital Circulante Líquido negativo ou emprestado.

Há algumas transações que não afetam o Capital Circulante Líquido, como por exemplo, a compra de bens do Ativo Permanente, ou seja, o investimento em imóveis, ou em investimentos variados, propriamente ditos, que podem ser pagos em Longo Prazo. Nesse caso, há um aumento do Ativo Permanente e, ao mesmo tempo, uma origem pelo financiamento conseguido com a soma no Exigível em Longo Prazo, como se houvesse entrado um recurso que fosse ser usado de imediato. Mudar empréstimos de longo prazo em capital, e ao mesmo tempo aplicar o Exigível em Longo Prazo, como se houvesse ingresso de recurso de capital aplicado para o pagamento de dívidas.

Também a junção de Capital em bens do Ativo Permanente, não terá efeito no Capital Circulante Líquido, mas mostrada na origem e na aplicação como se houvesse essa circulação do recurso adquirido. Outra opção é a venda de bens do Ativo Permanente recebível em Longo Prazo, que é uma operação que deve ser demonstrada na origem, como se tivesse sido feito um empréstimo para o recebimento em longo prazo do capital.

Ciclo Financeiro

admin — Tue, 21 Jul 2009 03:43:56 +0000

Ao se pensar em abrir uma empresa é necessário fazer um planejamento financeiro adequado porque a falta de análise e planejamento somados ao controle financeiro das suas atividades poderá tornar o projeto inviável. Entre as informações a serem analisadas com exata correção, são o valor correto do saldo do caixa, valor dos estoques das mercadorias, valor das contas a receber e a pagar, a quantidade de despesas fixas ou as financeiras, entre outras. É preciso antes de tudo registrar corretamente as transações realizadas.

É fundamental saber se a empresa está tendo lucro, ou não, para isso o demonstrativo de resultados deve ser feito com cautela. É preciso também calcular corretamente o preço de venda dos produtos, controlando minuciosamente seus custos e despesas. Também é necessário conhecer o volume e a origem dos recebimentos e o valor e para quem vão os pagamentos, ao se elaborar o fluxo de caixa. É preciso ainda, saber o valor patrimonial da empresa, elaborando um balanço patrimonial e também saber a quantia retirada pelos sócios em seu pró-labore, estabelecendo claramente um valor fixo para a remuneração dos sócios e para si mesmo.

É preciso ainda conhecer claramente o custo das mercadorias vendidas, fazendo um registro adequado do estoque de mercadorias e calcular o valor das despesas fixas da empresa e administrar corretamente o capital de giro da empresa, conhecendo minuciosamente o ciclo financeiro de suas operações. Conhecendo-se o ciclo financeiro, pode-se analisar e planejar financeiramente a empresa, tendo um sistema de informações gerenciais como o fluxo de caixa, demonstrativo de resultados e o balanço patrimonial.

Formula Capital de Giro

admin — Thu, 03 Jul 2008 03:43:34 +0000

Outro tipo de financiamento é o de capital próprio, que é um financiamento fornecido por pessoas ou empresas que querem ser proprietários de uma parte de seu negócio ou que possam conseguir lucros quando ele for bem-sucedido ou mesmo vendido para uma empresa maior. Neste caso é necessário saber se vale à pena desistir de uma parte da empresa pelo dinheiro perdendo o total controle e propriedade. Ao se pensar numa fórmula para o capital de giro, deve-se questionar se a empresa é qualificada para o financiamento, se a pessoa tem disposição para perder a sua casa se a empresa não der certo, se vai ser possível pagar mensalmente os valores acordados para liquidar o débito e também se quem me emprestou o dinheiro irá emprestar mais se for necessário.

No financiamento próprio é necessário saber se os investidores estão interessados na idéia, se existe realmente o controle da empresa e se isto não será um problema e também se ficará a vontade com terceiras pessoas acessando as suas informações financeiras confidenciais. É preciso questionar também se conseguirá dar aos investidores as informações que eles precisam e senão vai ter problemas em compartilhar o lucro que ganha arduamente. Analisando calmamente essas questões é preciso saber também que é possível utilizar mais de uma fonte de financiamento.

Algumas das alternativas para financiamentos são a utilização de economias pessoais, os empréstimos de amigos ou familiares, empréstimos bancários, empréstimos de financeiras, ou leasings, além de outros tipos de empréstimos. É possível conseguir mais dinheiro com investidores do que em um empréstimo.

Importancia do Capital de Giro

admin — Fri, 27 Jun 2008 03:43:11 +0000

O capital de giro é importantíssimo, pois sem ele tanto a empresa quantos as pessoas que querem montar um pequeno negócio não chegam a lugar nenhum. Ele é necessário na folha de pagamento e no pagamento de despesas particulares e de seus empregados; na utilização de serviços como na utilização de telefone, energia, Internet, além de outros; no aluguel de seu local de trabalho; no marketing e na divulgação dos produtos e serviços e sua vendas; na compra de produtos necessários para a agilização da venda ou prestação de serviços; na manutenção e no seguro de sua propriedade; para o pagamento de impostos e demais tributos.

É necessário que se tenha dinheiro suficiente para as despesas ligadas ao andamento do seu negócio durante os primeiros anos de operação, especialmente, além de suas despesas pessoais. Posteriormente também é necessário pensar no aumento de produção, e na contratação de outros empregados. O principal motivo de falência dos novos negócios é a falta de capital de giro. É preciso fazer uma estimativa realista das suas possibilidades financeiras e ter algum capital de reserva para algo inesperado, para não ser surpreendido.

Os tipos de capitais necessários para a abertura do negócio podem ser o capital de débito ou o capital próprio. No capital de débito, é preciso fazer um empréstimo que será pago dentro de um determinado período com juros e demais taxas. A pessoa deterá todo o controle da empresa, mas também deverá arcar com uma quantia pesada do empréstimo ainda a pagar.